ABSTRAK
Penelitian ini merupakan studi peristiwa yang bertujuan untuk menganalisis perbandingan abnormal return, trading volume activity dan security return variability sebelum dan sesudah peristiwa tax amnesty. Populasi penelitian ini adalah saham-saham yang tergabung dalam Indeks LQ-45 di Bursa Efek Indonesia. Pengambilan sampel menggunakan purposive sampling. Berdasarkan kriteria yang telah ditetapkan diperoleh sebanyak 42 perusahaan. Data yang digunakan adalah data sekunder berupa harga saham harian, volume perdagangan saham harian, jumlah saham yang beredar. Return ekspetasi menggunakan mean- adjusted model. Teknik pengumpulan data menggunakan studi dokumentasi. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis event study, analisis kuantitatif dengan uji statistik deskriptif dan uji normalitas. Pengujian hipotesis menggunakan paired sample t-test dengan periode pengamatan 5 hari sebelum dan sesudah peristiwa tax amnesty. Hasil penelitian menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan antara sebelum dan sesudah peristiwa tax amnesty untuk ketiga variabel abnormal return, trading volume activity dan security return variability.

Kata kunci : event study, abnormal return, trading volume activity dan security
return variability.